Escrito por Edwin Urbina Muñoz

* Afirman autoridades judiciales expertas en la materia.

La fortaleza de su marco jurídico y la solidez de las instituciones que supervisan la actividad bancaria y financiera, hacen prácticamente imposible que en Nicaragua pueda producirse un escándalo internacional como el de los “Panamá Papers”, que actualmente sacude al país canalero, aseguraron judiciales expertos en la materia.

El doctor Julio Cesar Arias Roque, juez Quinto de Distrito Penal de Audiencias de Managua, recordó que de acuerdo al Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), organismo multilateral que rectorea Estados Unidos a cargo de vigilar y perseguir la actividad ilícita relacionada con el lavado de dinero y el crimen organizado, “Nicaragua tiene como fortaleza un marco jurídico moderno, con excelentes normas para el control y seguimiento de ese tipo de actividades”.

En Nicaragua tanto la Superintendencia de Bancos como la Unidad de Análisis Financiero (UAF) tienen la facultad de investigar a las instituciones bancarias y financieras y a sus usuarios. Ambas pueden solicitar --mediante orden judicial-- información a los abogados de personas jurídicas, notarios públicos, auditores y contadores de empresas.

“A nivel internacional existe un sistema de caracterización de las personas que realizan transacciones u operaciones a través de bancos o financieras. En cada país estas instituciones están obligadas a realizar un Reporte de Operaciones Sospechosas, que es remitido en Nicaragua a la UAF para que investigue y determine irregularidades”, explicó el doctor Arias Roque.

El judicial precisó que las personas con reportes conclusivos en operaciones sospechosas, pueden incurrir en el delito de defraudación tributaria, ya que no reportan en los países de origen o de destino las rentas o ganancias de los capitales o inversiones.

“Otra situación más grave puede ser que el origen de ese dinero sea el lavado de activos o legitimación de capitales, que puede tener como precedentes otros tipos de delitos como trata de personas, narcotráfico, tráfico de armas u órganos, que requieren la participación de organizaciones delictivas transnacionales”, explicó el doctor Arias Roque.

Agregó que las instituciones bancarias o financieras que permiten la entrada de capitales con procedencia sospechosa pueden ser sancionadas con llamados de atención, multas, intervención y cierre de la institución.

“Nicaragua está preparada para enfrentar ese tipo de situaciones, ya que cuenta con instituciones sólidas que ejercen el control financiero”, explicó por su parte el magistrado Gerardo Rodríguez Olivas, presidente del Tribunal de Apelaciones de Managua.

A juicio del doctor Rodríguez Olivas, el problema en Panamá se debe en parte a que “esas legislaciones permiten y toleran la constitución de sociedades anónimas, que se inscriben en los Registros Públicos respectivos, pero es muy difícil dar un adecuado seguimiento a sus actividades”.

El escándalo panameño se originó por la publicación de una serie documentos que exponen el modus operandi de la firma de abogados “Mossack-Fonseca”, encargada de crear empresas de maletín para que sus dueños puedan evadir los tributos de sus países.

NOTA Y FOTO PUBLICADA EN: http://www.poderjudicial.gob.ni/prensa/notas_prensa_detalle.asp?id_noticia=6805