Directriz de Mejores Prácticas para la Identificación del Beneficiario Final en los Sujetos Obligados Regulados por la UAF
La Unidad de Análisis Financiero, ha preparado este documento que tiene como finalidad promover en los Sujetos Obligados supervisados por la UAF, la generación de conocimientos y la adopción de buenas prácticas en la identificación del Beneficiario Final, como herramienta fundamental en la lucha contra el LA/FT/FP, temática que se ha convertido en un desafío importante para los países en la implementación de sus sistemas de Prevención del LA/FT/FP.
La comunidad internacional reconoce cada vez más que la identificación del BF juega un rol importante en la lucha contra el LA/FT/FP, por ende, establece lineamientos que estimulan la adopción de leyes, regulaciones y mecanismos para recoger e intercambiar información sobre BF, por ejemplo, las 40 Recomendaciones del GAFI.
En este sentido, Nicaragua en aras de cumplir con los estándares internacionales, poseer regulaciones adecuadas para la identificación del BF y por ende mantener una economía sana, ha realizado grandes avances, como la actualización de su legislación en materia LA/FT/FP con la promulgación de la Ley No. 976 «Ley de la Unidad de Análisis Financiero» y la Ley No. 977 «Ley Contra el Lavado de Activos, el Financiamiento al Terrorismo y el Financiamiento a la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva», en donde se incluyen aspectos para evitar que se oculte la identidad del BF.
